Jak obliczyć ROI i okres zwrotu inwestycji w mały biznes

1. Wzór na ROI

ROI = (zysk netto z inwestycji ÷ wartość inwestycji) × 100%. Jeżeli zainwestowałeś 60 000 zł, a po roku masz skumulowany wynik 15 000 zł ponad zwrot kapitału, ROI wynosi 25%. Pamiętaj, że przy ROI liczy się zysk po wszystkich kosztach i podatkach.

2. Okres zwrotu inwestycji

Okres zwrotu = inwestycja ÷ miesięczny zysk netto. Przy inwestycji 60 000 zł i zysku 3 000 zł miesięcznie zwrot zajmie 20 miesięcy. Ważne, żeby użyć zysku po kosztach stałych, ZUS i podatku, a nie przychodu.

3. ROI, zysk i break-even to nie to samo

Zysk to wynik w danym okresie, break-even to moment, w którym przychody pokrywają koszty bieżące, a okres zwrotu to moment, w którym odzyskasz także inwestycję startową. Firma może przekroczyć break-even i nadal długo spłacać inwestycję.

4. Przykład liczbowy

Inwestycja startowa 60 000 zł, koszty stałe 7 000 zł miesięcznie, cena 150 zł, koszty zmienne 40% ceny. Marża na kliencie to 90 zł, więc break-even wypada przy około 78 klientach miesięcznie (7 000 ÷ 90). Jeśli po rozruchu masz 100 klientów, miesięczny zysk przed podatkiem to około 2 000 zł, a zwrot inwestycji zajmie ponad 2,5 roku. To pokazuje, że „dobrze wyglądający” przychód może dawać słaby zwrot.

5. Błędy, które zawyżają ROI

Najczęstsze:

• pominięcie ZUS, podatku i księgowości,
• pełne przychody od pierwszego miesiąca bez rozruchu,
• brak wynagrodzenia właściciela,
• pominięcie napraw, wymiany sprzętu i rezerwy,
• ROI liczone tylko w scenariuszu optymistycznym.

6. Policz w trzech scenariuszach

PomysłWalidacja.pl liczy ROI po 12 miesiącach, break-even i największe zapotrzebowanie na kapitał osobno dla scenariusza pesymistycznego, realistycznego i optymistycznego, a surowy krytyk koryguje założenia, które wyglądają zbyt dobrze.